Předdůchod si financujete z vlastního penzijního spoření. Stát vám neposílá předčasně starobní důchod. Výhodou je možnost překlenout konec pracovního života bez sankce za předčasné přiznání státní penze. Potřebujete ale dostatečné úspory a správně nastavenou výplatu.
Pro zahájení v roce 2026 činí minimální měsíční částka 14 451,30 Kč. Na dva roky to matematicky představuje 346 831,20 Kč čistých výplat. Skutečný potřebný zůstatek může být vyšší kvůli dani z výnosů a rezervě. Podmínky a částky v článku jsou ověřené k 24. září 2026.
Předdůchod a předčasný důchod nejsou totéž
Předdůchod je zvláštní způsob čerpání doplňkového penzijního spoření, tedy soukromých prostředků vedených u penzijní společnosti. Předčasný starobní důchod je státní dávka vyřizovaná u ČSSZ. Podobný název zakrývá rozdíl v tom, odkud peníze přicházejí a jaké důsledky má rozhodnutí do budoucna.
| Otázka | Předdůchod z DPS | Předčasný starobní důchod |
|---|---|---|
| Kdo financuje výplatu? | Váš penzijní účet | Státní důchodový systém |
| Jak brzy lze standardně začít? | Až 5 let před rozhodným důchodovým věkem | Nejvýše 3 roky před důchodovým věkem |
| Je potřeba vlastní kapitál? | Ano, na sjednané čerpání | Ne; je nutná požadovaná doba pojištění |
| Krácení státní penze za předčasnost | Samotný předdůchod je nevyvolává | Ano, přiznání má trvalé důsledky |
| Práce při pobírání | Možná i běžná pojištěná práce | Do důchodového věku omezení souběhu výplaty a pojištěné práce |
U předčasného státního důchodu je standardně nutných nejméně 40 let pojištění. Snížení se počítá za každých i započatých 90 dnů předčasnosti z výpočtového základu, nikoli jednoduše z výsledné měsíční penze. Od roku 2026 při splnění zvlášť posuzovaných 45 let pojištění může být sazba krácení poloviční, 0,75 % namísto 1,5 %. Běžný součet všech evidovaných dob nemusí této užší podmínce odpovídat.
Při rozhodování proto potřebujete dvě oddělená čísla: nabídku výplaty z penzijní společnosti a individuální odhad státního důchodu od ČSSZ. Částku z reklamní kalkulačky penzijka nelze vydávat za výši budoucí státní dávky.
Kdo může předdůchod čerpat v roce 2026
V běžném režimu musí být splněna věková hranice nejvýše pět let před rozhodným důchodovým věkem a potřebná spořicí doba. U smluv DPS uzavřených do konce roku 2023 jde standardně o 60 měsíců, od roku 2024 o 120 měsíců. U žen se pro tuto hranici vychází z důchodového věku muže stejného data narození.
Výplata musí být pravidelná, měsíční, v neklesající výši a standardně alespoň na dva roky. Nelze ji libovolně přerušovat. Pokud chcete za půl roku rozhodnout, že si vezmete zbytek najednou, nepočítejte s předdůchodem jako s pružným spořicím účtem.
U účastníků, kterým zaměstnavatel platil povinný příspěvek podle zákona č. 324/2025 Sb., platí zvláštní úprava: odpadá minimální spořicí doba a nejkratší výplata může trvat 15 měsíců. ČSOB vyžaduje potvrzení zaměstnavatele o pobírání tohoto příspěvku. Běžný dobrovolný firemní benefit sám o sobě tuto výjimku nezakládá.
Samotná dostatečně vysoká částka na účtu nenahrazuje věkovou podmínku. A mimořádný vklad běžnému novému klientovi nezmění několik měsíců spoření na deset let. Základ produktu vysvětluje průvodce doplňkovým penzijním spořením.
Kolik potřebujete na dva až pět let
Výchozím údajem pro rok 2026 je průměrná mzda 48 171 Kč za první až třetí čtvrtletí roku 2025. Jejích 30 % činí 14 451,30 Kč. Nejde o 30 % vaší poslední výplaty. Částka pro nově zahajované čerpání se mezi roky mění; dnešní tabulku proto nelze bez aktualizace použít pro odchod v roce 2028.
První číselný sloupec je prostý součet minimálních čistých splátek. Druhý je náš model, ve kterém zdanitelné výnosy tvoří 20 % vstupního účtu a podléhají 15% dani. Během výplaty předpokládáme nulové další čisté zhodnocení po průběžných nákladech a žádný zvláštní poplatek za domácí bankovní výplatu.
| Délka výplaty | Součet čistého minima, zaokrouhlený nahoru | Modelový účet při 20% podílu výnosů |
|---|---|---|
| 15 měsíců – pouze zvláštní režim | 216 770 Kč | 223 474 Kč |
| 2 roky | 346 832 Kč | 357 558 Kč |
| 3 roky | 520 247 Kč | 536 337 Kč |
| 4 roky | 693 663 Kč | 715 116 Kč |
| 5 let | 867 078 Kč | 893 895 Kč |
Model se počítá jako požadovaný čistý součet / (1 − 0,15 × 0,20). Pokud mají výnosy jiný podíl, potřebný hrubý zůstatek se změní. Při ztrátě nebo specifické historii smlouvy nelze mechanicky použít právě dvacetiprocentní předpoklad.
Poskytovatel může doporučit větší rezervu. KB Penzijní společnost pro rok 2026 zveřejňuje orientační hrubou částku 15 600 Kč měsíčně, tedy 374 400 Kč na dva roky a 936 000 Kč na pět let. Výslovně ji spojuje s daní z výnosů a rezervou na kolísání jednotek. Rozdíl proti čistému matematickému minimu není automaticky poplatek.
Nechte si vyčíslit čistou splátku, nikoli jen dostatečnost celkového zůstatku. U našeho modelu je 15 měsíců uvedeno pouze kvůli zvláštní zákonné skupině. Není to nová všeobecná možnost vybrat běžné penzijko za rok a čtvrt.
Praktický rozpočet: mám na účtu 600 000 Kč
Představme si klienta, který splňuje podmínky, chce čerpat tři roky a má 600 000 Kč. Z toho je v našem příkladu 120 000 Kč zdanitelný výnos. Při 15% srážce z výnosu a bez dalšího čistého zhodnocení zbude 582 000 Kč. Rovnoměrně na 36 měsíců jde přibližně o 16 167 Kč měsíčně.
Tato modelová splátka minimum roku 2026 překračuje. Na čtyři roky by stejných 582 000 Kč znamenalo jen 12 125 Kč měsíčně, což nestačí. Stejný účet tedy může být vhodný pro tříleté překlenutí, ale ne pro čtyřleté. Konkrétní harmonogram a rozložení srážek musí určit poskytovatel.
Pokud má domácnost měsíční výdaje 22 000 Kč a žádný další příjem, při tříleté variantě jí chybí asi 5 833 Kč měsíčně. Za celé období jde přibližně o 210 000 Kč z jiné rezervy, ještě bez inflace a mimořádných výdajů. Splnění zákonného minima tedy samo neznamená, že je odchod z práce finančně pokrytý.
Nejdříve sestavte běžné výdaje, potom jednorázové položky a nakonec rezervu. Oprava auta, zubní ošetření nebo pomoc rodině nemají čekat na souhlas s mimořádným čerpáním z produktu, který má pevná výplatní pravidla. Volnou rezervu je vhodné ve srovnání vést odděleně od částky určené na předdůchod.
Zdravotní pojištění a dopad na státní důchod
Po dobu kvalifikovaného předdůchodu je příjemce státním pojištěncem pro zdravotní pojištění. To ale neznamená, že mu stát současně připisuje odpracované roky pro důchodové pojištění. Samotné pobírání předdůchodu není dobou důchodového pojištění.
ČSSZ jej vysvětluje jako vyloučenou dobu: období bez výdělku tak nerozmělňuje průměr příjmů pro výpočet důchodu. Nejde však o příslib stejné penze jako při dalších několika letech pojištěné práce. Chybějící roky mohou ovlivnit výši dávky a při nedostatečné celkové době i nárok.
Před odchodem proto zkontrolujte evidované doby u ČSSZ. Ověřte, zda chybějí doklady ze zaměstnání nebo zda plán předpokládá roky, které se vám ve skutečnosti nezapočtou. Případné dobrovolné důchodové pojištění řešte individuálně s ČSSZ, včetně jeho ceny a přínosu.
Při zaměstnání souběžně s předdůchodem se z práce nadále odvádí příslušné pojistné. Státní plátce zdravotního pojištění neznamená obecné osvobození pracovní mzdy od odvodů. U poskytovatele si potvrďte oznámení zahájení předdůchodu a správnost uvedené zdravotní pojišťovny; evidenci následně zkontrolujte také přímo u ní.
Práce, daně a peníze, které už na účtu jsou
Předdůchod lze kombinovat s prací. Nemusíte kvůli jeho čerpání automaticky podat výpověď. Pro někoho může dávat smysl kratší úvazek, který sníží čerpání jiných úspor a přitom zachová pojištěnou práci. Dostupnost takového úvazku ale není součástí nároku na penzijní dávku.
U předčasné státní penze je souběh výplaty s činností zakládající důchodové pojištění do dosažení důchodového věku omezený. Předdůchod tuto konkrétní překážku nemá. Nárok na podporu v nezaměstnanosti nebo nemocenské se přesto posuzuje zvlášť; jejich souběh není automatický bonus pro každého předdůchodce.
U běžné výplaty na méně než deset let se zdaňuje výnosová složka 15 %, příspěvky zaměstnavatele se při této penzi nezdaňují. Daň se nepočítá z celého účtu. Obecné rozdíly mezi způsoby čerpání rozebírá jednorázový výběr penzijka versus pravidelná penze.
Státní příspěvky, zaměstnavatelské příspěvky a již připsané bonusy jsou součástí zůstatku. V propočtu je nepřičítejte znovu. Stejně tak z historicky vykázaného čistého výnosu neodečítejte podruhé stejné průběžné náklady. Individuální poplatky za převod, změnu strategie nebo zvláštní způsob výplaty ověřte v konkrétním sazebníku.
Převod starého penzijka a postup žádosti
Předdůchod se čerpá z DPS; u starého penzijního připojištění je potřeba řešit převod do tohoto režimu. Předchozí doba spoření se může započítat. KB doporučuje převod připravit zhruba půl roku před požadovaným zahájením. Jde o její praktické doporučení, nikoli univerzální zákonnou lhůtu.
Než převod podepíšete, porovnejte stávající nároky a garance. Co převodem opouštíte, vysvětluje průvodce transformovanými fondy. Převod není totéž jako zrušení smlouvy s odbytným a zaslání peněz na běžný účet.
- U ČSSZ si ověřte rozhodný věk a vlastní evidenci pojištění.
- Penzijní společnosti pošlete požadované datum, délku a cílovou čistou splátku.
- Vyžádejte potvrzení uznané spořicí doby, daňový rozpis a potřebný zůstatek.
- Případný převod nebo doplnění kapitálu proveďte s časovou rezervou.
- Potvrďte zdravotní pojišťovnu, bankovní účet, začátek výplaty a návaznost rodinného rozpočtu.
Před zahájením lze chybějící kapitál doplnit mimořádným vkladem. Nedoplňujte však automaticky veškerou volnou hotovost: oddělte rezervu na běžné i nečekané výdaje. Srovnání strategií a jejich minulých výsledků najdete v přehledu penzijních fondů. Krátce před výplatou není rozumné plán založit na nutnosti zopakovat silný burzovní rok.
Časté otázky
Stačí mít v penzijku 350 000 Kč?
Na dva roky je čisté minimum roku 2026 téměř 347 tisíc korun. Zůstatek 350 tisíc ale nemusí pokrýt daň a potřebnou rezervu. Rozhodující je potvrzená čistá splátka poskytovatele.
Dostanu předdůchod od státu?
Ne. Čerpáte soukromé penzijní úspory. Státní důchod je samostatná dávka s jiným poskytovatelem i podmínkami.
Sníží mi předdůchod budoucí penzi?
Nevzniká sankce za předčasné přiznání státního důchodu. Pokud ale nepracujete ani nezískáváte jinou uznatelnou dobu, nepřibývají vám roky pojištění. Výsledek proto nemusí být stejný jako při pokračování v práci.
Mohu při předdůchodu pracovat na plný úvazek?
Ano. Samotné čerpání předdůchodu nevylučuje běžné zaměstnání. Mzda a odvody se posuzují podle pravidel práce, nikoli jako nezdaněná penzijní výplata.
Může každý využít výplatu jen na 15 měsíců?
Ne. Jde o zvláštní režim spojený s povinným zaměstnavatelským příspěvkem podle zákona č. 324/2025 Sb. U běžného režimu počítejte nejméně se dvěma roky.
Lze předdůchod zaplatit přímo z DIP?
DIP sám neposkytuje právní režim předdůchodu z DPS. Jde o odlišné produkty. Případné použití peněz z jiného produktu vyžaduje nejprve posoudit jeho vlastní výběrové a daňové podmínky.
Zdroje a metodika
Ověřeno 24. 9. 2026. Kapitálové tabulky a rozpočet jsou vlastní modely bez dalšího čistého výnosu během výplaty, nikoli prognóza ani nabídka společnosti. Starší materiál Allianz používáme pouze pro vysvětlení souběhu s prací; aktuální částky a zvláštní podmínky roku 2026 vycházejí z novějších podkladů. Individuální nárok potvrzuje příslušná instituce.
